小美羊 追問

2018-03-09 16:12

計(jì)提的時(shí)候社保不要計(jì)提嗎？

陳靜老師 解答

2018-03-09 16:16

你好，單位社保需要計(jì)提的   借：管理費(fèi)用-社保

小美羊 追問

2018-03-09 16:16

本月已經(jīng)交了個(gè)稅，下月就是    借：應(yīng)交稅費(fèi) -個(gè)人所得稅    貸：銀行存款還是其他應(yīng)收款—個(gè)稅？

陳靜老師 解答

2018-03-09 16:18

你好， 借：應(yīng)交稅費(fèi) -個(gè)人所得稅

小美羊 追問

2018-03-09 16:19

老師，你能寫一個(gè)完整的分錄嗎?本月計(jì)提的社保個(gè)稅分錄，和次月實(shí)際發(fā)放工資扣社保的分錄？

陳靜老師 解答

2018-03-09 16:26

你好，計(jì)提時(shí) 借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 -工資 發(fā)放時(shí) 借; 應(yīng)付職工薪酬 -工資       借：管理費(fèi)用-社保            貸；其他應(yīng)收款 個(gè)人社保 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 貸：銀行存款

小美羊 追問

2018-03-09 16:38

交了個(gè)稅后，給員工發(fā)放的工資就是稅后的工資了吧?應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅的余額又要怎么處理呢？

陳靜老師 解答

2018-03-09 16:43

你好，當(dāng)月計(jì)提，下月上交，個(gè)稅就平了。

小美羊 追問

2018-03-09 16:49

老師你的分錄里為什么沒有計(jì)提個(gè)稅和社保，我就是想知道從計(jì)提工資社保個(gè)稅到發(fā)放工資、清應(yīng)交個(gè)稅余額的分錄，來龍去脈不懂？你可以不要漏了計(jì)提的嗎？做個(gè)完整的分錄，因?yàn)槊總€(gè)公司的做法都不一樣

小美羊 追問

2018-03-09 17:12

不理會(huì)了

陳靜老師 解答

2018-03-09 18:08

你好，這些都有的，仔細(xì)看這些分錄，計(jì)提時(shí) 借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 -工資 發(fā)放時(shí) 借; 應(yīng)付職工薪酬 -工資 借：管理費(fèi)用-社保 貸；其他應(yīng)收款 個(gè)人社保 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅 貸：銀行存款