鄒老師 解答

2018-02-09 11:50

你好，有發生以前年度損益調整事項嗎

鄒老師 解答

2018-02-09 11:51

你好，應付職工薪酬，應交稅費不影響平衡的 
有沒有哪個科目的余額或發生額就是這個差額

vivi 追問

2018-02-09 11:52

以前年度損益調整是不是在2017年度12月份季度報表上顯示？我這樣理解對嗎？2017年度還沒有報企業所得稅清繳、

vivi 追問

2018-02-09 11:53

老師，我在看看我的銀行流水，看看有沒有那個科目或發生額就是這個差額，我在找找看。

鄒老師 解答

2018-02-09 11:56

你好，差額是多少，有沒有哪個科目的余額或發生額就是這個差額    
可能是分配了利潤，或發生了以前年度損益調整事項造成的 
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(-)以前年度損益調整-分配的利潤 
資產負債表，與利潤表符合這個勾稽關系嗎

vivi 追問

2018-02-09 12:04

哈哈，老師，我找到了，。2016年度穩崗補貼，社會保險局補貼1259.30.這筆費用怎么做分錄才是正確的？

vivi 追問

2018-02-09 12:07

社會保險局補貼我們崗位。1259.30.元，正好是我相差的數據，。那么這筆錢我的會計分錄怎么做呀？掛去什么科目呢。是營業外收入嗎？

鄒老師 解答

2018-02-09 13:12

借；銀行存款   貸；營業外收入 1259.3