煥然 追問

2025-05-21 17:12

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)候，有退貨的這部份怎樣做分錄？下面這個(gè)分錄里的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出我是對(duì)應(yīng)每月申報(bào)增值稅表中附表2的第20行，這個(gè)分錄對(duì)嗎，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增 值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款

樸老師 解答

2025-05-21 17:16

進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)還有轉(zhuǎn)出未交增值稅分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅哦

煥然 追問

2025-05-21 17:31

不太明白，首先我上面這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄做得對(duì)否？

煥然 追問

2025-05-21 17:32

這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄中的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出比如是5萬，是我在申報(bào)增值稅時(shí)申報(bào)表附二中第20行中的額5萬，對(duì)嗎

樸老師 解答

2025-05-21 17:32

不對(duì)
分錄應(yīng)借銷項(xiàng)
借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸進(jìn)項(xiàng)
然后轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅

煥然 追問

2025-05-21 17:33

我采購?fù)素浭盏截?fù)數(shù)發(fā)票分錄 入的是借庫存商品負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額-50   貸，應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)對(duì)嗎

樸老師 解答

2025-05-21 17:35

不對(duì)，進(jìn)項(xiàng)要在貸方寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
不能寫借進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)

煥然 追問

2025-05-21 17:46

你分別幫寫兩個(gè)分錄，一個(gè)是1整月中采購?fù)素浭肇?fù)數(shù)發(fā)票價(jià)稅合計(jì)負(fù)10萬，一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄，，感 謝，采采購?fù)素浿械耐素?0萬應(yīng)在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄中哪個(gè)科目體現(xiàn)？因?yàn)槲也皇遣幻靼?/p>

樸老師 解答

2025-05-21 17:55

借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸轉(zhuǎn)出未交增值