退稅科要求不符合出口退稅的關(guān)單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業(yè)務(wù)的進(jìn)項稅額,全額轉(zhuǎn)出;無法分清的,按當(dāng)月免稅項目銷售額占當(dāng)月全部銷售額的比例,分?jǐn)傆嬎悴坏玫挚鄣倪M(jìn)項稅額并轉(zhuǎn)出。公式為:不得抵扣的進(jìn)項稅額 = 當(dāng)月無法劃分的全部進(jìn)項稅額 × 當(dāng)月免稅項目銷售額 ÷ 當(dāng)月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業(yè)務(wù)成本” 等科目,貸記 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結(jié)開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協(xié)議,把相關(guān)協(xié)議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數(shù)時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點(diǎn) 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業(yè)務(wù) 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發(fā)票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風(fēng)險的 答

一般納稅人做的分錄借應(yīng)交增值稅~銷項稅額!貸應(yīng)交稅金~應(yīng)交增值稅~進(jìn)項稅額,應(yīng)交稅金~應(yīng)交增值稅~待抵扣進(jìn)項,應(yīng)交稅金~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅有這筆分錄的嗎?
答: 您好,有這筆分錄的。這就是結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的明細(xì)科目的。
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時可以進(jìn)項銷項一起做分錄嗎?借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅,借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額,
答: 可以的
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
月末時應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 的金額假如是100,應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額是200,月末結(jié)轉(zhuǎn)時要做分錄:借 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 100,貸 應(yīng)交稅金-未交增值稅 100. 如果,月末時應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 的金額假如是200,應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額是100,需要做會計分錄嗎?
答: 您好,需要的。分錄是,借 應(yīng)交稅金-未交增值稅 100,貸 . 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 100

