結(jié)轉(zhuǎn)都是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅沒(méi)有另外做分錄：結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅再借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

袁老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2017-09-04 22:01

鄒老師：預(yù)付款項(xiàng)
取得發(fā)票的
哪個(gè)公司開(kāi)具了發(fā)票就沖銷(xiāo)哪個(gè)預(yù)付明細(xì)就是了回復(fù)
2017-09-04,21:49:11
老師，開(kāi)具發(fā)票的就做借；原材料貸；預(yù)付賬款沖銷(xiāo)處理，
那沒(méi)開(kāi)發(fā)票的，可能不會(huì)開(kāi)發(fā)票的了呢，還是做借；預(yù)付賬款——某某公司貸；銀行存款處理了？？

袁老師解答

2017-09-04 22:00

可以的

袁老師解答

2017-09-05 07:04

是的，等實(shí)在不能開(kāi)具發(fā)票的，就轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出

︶淡淡婲稥╮ 追問(wèn)

2017-09-05 08:05

如果剛開(kāi)始沒(méi)有要求對(duì)方?jīng)]有開(kāi)具發(fā)票，現(xiàn)在還沒(méi)有讓對(duì)方不開(kāi)嗎？
或者是說(shuō)，對(duì)方開(kāi)的是普票不是是專(zhuān)票，我做沖銷(xiāo)處理的時(shí)候是，借：原材料貸：預(yù)付賬款就可以了吧。

袁老師解答

2017-09-05 08:46

是的，等實(shí)在不能開(kāi)具發(fā)票的，就轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出

︶淡淡婲稥╮ 追問(wèn)

2017-09-05 09:08