解答

2017-12-13 18:13

您好，建議從5月份建賬處理，根據相關票據做賬，出具報表。

解答

2017-12-13 20:56

你好！建議從5月份建賬處理。

解答

2017-12-13 21:35

您好，建賬后，再根據各期的票據，編制憑證，記賬，出具報表。

解答

2017-12-13 21:38

您好，按專管員要求處理吧。

花臉貓 追問

2017-12-14 09:37

老師我其實是想知道那幾個數字的處理

解答

2017-12-14 09:59

您好，銀行進賬，借；銀行存款，36465元，貸：預收賬款，或者實收資本，36465元。交印花稅，借；應交稅費-應交印花稅，31201元，貸；現金或者銀行存款，31201元。附加稅的依據，借；應交稅費-應交增值稅，967，貸；現金或者銀行存款，967。或者，借；現金或者銀行存款，或者預收賬款等科目，貸；主營業務收入，應交稅費-應交增值稅，967

解答

2017-12-14 15:27

您好，銀行進賬，借；銀行存款，36465元，貸：預收賬款，或者實收資本，36465元。交印花稅，借；應交稅費-應交印花稅，31201元，貸；現金或者銀行存款，31201元。附加稅的依據，借；應交稅費-應交增值稅，967，貸；現金或者銀行存款，967。或者，借；現金或者銀行存款，或者預收賬款等科目，貸；主營業務收入，應交稅費-應交增值稅，967

解答

2017-12-15 10:21

1、稅務要求5月份建賬是正確的。2、專管員給9月印花稅31201的依據是什么？當年度有多少營業收入？

解答

2017-12-15 10:42

您好，沒看到您的追問呢？

解答

2017-12-15 10:54

您好，沒看到您的追問啊

花臉貓 追問

2017-12-15 11:56

不好意思老師，我寫錯啦，31201是9月份印花稅的計稅依據，我問地稅專管員，為什么國稅的完稅憑證都是0申報，地稅卻有數據，他說是照國稅來的，被罵了一頓，還有個體戶生產經營所得也是一樣，系統里是查賬，他說是按核定來（收入*5%）。當年就沒有營業收入。

解答

2017-12-15 13:46

您好，31201如果是計稅依據的話，就不用做分錄了。

解答

2017-12-15 13:48

您好，31201如果是計稅依據的話，就不用做分錄了。