上月增值稅留抵12萬,本月銷項稅額35萬,進項稅額8萬。月末怎么做結轉分錄?
木水星辰
于2023-03-14 16:55 發布 ??463次瀏覽
- 送心意
良老師1
職稱: 計算機高級
2023-03-14 17:01
首先,要把上月增值稅留抵金額結轉到本月,即憑證上做一筆12萬的增值稅留抵額結轉分錄。其次,要把本月銷項稅額中的應交稅款結轉到下月,即憑證上做一筆30萬的應交稅款結轉分錄,另外做一筆5萬的應交稅款準備金分錄。最后,要將本月進項稅額中的進項稅額額度結轉到下月,即憑證上做一筆8萬的進項稅額結轉分錄。
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首先,要把上月增值稅留抵金額結轉到本月,即憑證上做一筆12萬的增值稅留抵額結轉分錄。其次,要把本月銷項稅額中的應交稅款結轉到下月,即憑證上做一筆30萬的應交稅款結轉分錄,另外做一筆5萬的應交稅款準備金分錄。最后,要將本月進項稅額中的進項稅額額度結轉到下月,即憑證上做一筆8萬的進項稅額結轉分錄。
2023-03-14 17:01:54

你好
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)35萬,
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)8萬,
應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)27萬
借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)15萬,
貸:應交稅費—未交增值稅?15萬
2022-04-06 14:45:06

借應交稅費應交增值稅銷項8
貸應交稅費應交增值稅進項2/轉出未交增值稅6
2020-03-02 16:34:44

您好
請問留抵稅額6萬 怎么寫的分錄 預交2萬 怎么寫的分錄
2022-05-15 18:38:06

借 應交稅費-應交增值稅-銷項 10 貸 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)10
借 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)8貸應交稅費-應交增值稅-進項8
借 應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)2貸 應交稅費-未交增值稅2
2019-12-30 10:04:11
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