陽光 追問

2017-08-12 10:29

@鄒老師:收到利息發(fā)票時不含稅銷售額2830           進項稅額:170做賬借：財務(wù)費用3000       貸：銀行存款  3000   本月掃描認證進項稅發(fā)票如何做進項稅轉(zhuǎn)出的賬

鄒老師 解答

2017-08-12 10:31

你好，你當(dāng)時全額做了費用，就不需要轉(zhuǎn)出啊

陽光 追問

2017-08-12 10:33

@鄒老師:意思是報稅在報表上轉(zhuǎn)出進項稅額就可以了，會計憑證上不處理了是不？

鄒老師 解答

2017-08-12 10:34

你好，是的，因為你賬務(wù)上并沒有做到進項稅額，所以是不需要轉(zhuǎn)出的

陽光 追問

2017-08-12 10:41

@鄒老師:這樣操作可行不？是否需要做帳借：應(yīng)交稅費待抵扣進項稅   貸：財務(wù)費用（紅字）然后在做進項稅轉(zhuǎn)出？

鄒老師 解答

2017-08-12 10:42

你好，申報表做轉(zhuǎn)出，賬務(wù)上不需要處理