每天都愛學習 追問

2022-08-13 10:31

不明白老師，外購用于集體福利，假如之前沒認證抵扣，我點了不抵扣，為什么企業吃虧了，這筆業務不是本來就不能抵扣嗎

陳詩晗老師 解答

2022-08-13 10:32

本來就不能抵扣
你如果沒抵扣就不用進轉出

陳詩晗老師 解答

2022-08-13 10:33

這里說得吃虧是增值稅不抵扣，企業稅較多

每天都愛學習 追問

2022-08-13 10:43

外購用于集體福利，做賬時不是要進行進項稅額轉出嗎

陳詩晗老師 解答

2022-08-13 11:01

在賬務處理的時候，是先做進項稅額，后面再做一個進項稅額轉出的處理，在申報的時候，你如果說直接勾選的進項不抵扣，申報表里面就不用填寫進展處了。

每天都愛學習 追問

2022-08-13 11:09

那做賬時我進項稅額轉出了，然后點了認證抵扣，再點不抵扣，申報表要填嗎，為什么宋老師說只能是已經認證過的才能點不抵扣啊，直接點不抵扣不就行了嗎

陳詩晗老師 解答

2022-08-13 11:11

不行的，就是你那個專用發票，你必須而必須要認證，認證選擇不抵扣。