郭老師 解答

2022-06-17 13:56

借方余額566，這個(gè)是單位的，留抵稅款

郭老師 解答

2022-06-17 13:56

575這個(gè)不用管的，這個(gè)是你單位還沒(méi)有發(fā)生認(rèn)證以后允許抵扣的。

雪云微 追問(wèn)

2022-06-17 14:55

575抵扣認(rèn)證后的分錄是？

郭老師 解答

2022-06-17 14:56

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。

雪云微 追問(wèn)

2022-06-17 15:19

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄是怎樣的？

郭老師 解答

2022-06-17 15:21

原因，需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

郭老師 解答

2022-06-17 15:21

什么原因需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

雪云微 追問(wèn)

2022-06-17 15:22

紅字專票信息表：技術(shù)服務(wù)費(fèi)：-9433.96；6%；-566.04；購(gòu)買(mǎi)方已抵扣；

郭老師 解答

2022-06-17 15:25

借預(yù)付賬款
貸管理費(fèi)用，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

雪云微 追問(wèn)

2022-06-17 15:28

以前的賬記的：
借：進(jìn)項(xiàng)稅額566.04
貸：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出566.04
是錯(cuò)了嗎

郭老師 解答

2022-06-17 15:29

錯(cuò)了，整個(gè)發(fā)票紅沖了，你們的管理費(fèi)用也不允許抵扣。

雪云微 追問(wèn)

2022-06-17 15:38

當(dāng)月沖減銷項(xiàng)的進(jìn)項(xiàng)金額不包括566.04，沒(méi)少交稅；那我要怎么調(diào)賬？

郭老師 解答

2022-06-17 15:38

你好，那你什么時(shí)間開(kāi)的發(fā)票？紅字信息表是在什么時(shí)間在紅字信息表的當(dāng)月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

雪云微 追問(wèn)

2022-06-17 15:41

201709月的紅字信息表和201709賬里轉(zhuǎn)出566.04

郭老師 解答

2022-06-17 15:42

那你當(dāng)月沖減銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)不包含566，這個(gè)是幾月份的。

雪云微 追問(wèn)

2022-06-17 15:45

201709沖減銷項(xiàng)的進(jìn)項(xiàng)不包含566.04（就是轉(zhuǎn)出了），藍(lán)字發(fā)票是201708月開(kāi)具并抵扣

郭老師 解答

2022-06-17 15:50

你在九月份銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)加上進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，按這個(gè)來(lái)交增值稅的嗎？

雪云微 追問(wèn)

2022-06-17 15:50

藍(lán)字是：
借：銷售費(fèi)用-廣告費(fèi)9433.96
借：進(jìn)項(xiàng)稅額566.04
貸：預(yù)付賬款10000

雪云微 追問(wèn)

2022-06-17 15:52

9月是銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)（不包括566.04）加上進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，交的增值稅

郭老師 解答

2022-06-17 15:55

為什么不包含這個(gè)進(jìn)項(xiàng)566，你認(rèn)證了就應(yīng)該包含在里面的，在35欄里面填寫(xiě)。

郭老師 解答

2022-06-17 15:55

這意思就是少抵扣了，是不是？

雪云微 追問(wèn)

2022-06-17 15:57

8月里進(jìn)項(xiàng)566.04是抵扣了的啊

郭老師 解答

2022-06-17 16:02

你好，那不就是正確的，你八月份抵扣了，你九月份做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出沒(méi)有多抵扣，有什么問(wèn)題嗎。

雪云微 追問(wèn)

2022-06-17 16:06

我說(shuō)錯(cuò)了，是4月抵扣的進(jìn)項(xiàng)566.04；9月做的：
借：進(jìn)項(xiàng)稅額566.04
貸：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出566.04
這個(gè)是對(duì)的嗎

郭老師 解答

2022-06-17 16:07

不對(duì)的，這個(gè)分錄不對(duì)，因?yàn)槟汩_(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票，你的管理費(fèi)用需要紅沖的。

郭老師 解答

2022-06-17 16:07

這樣的話，你的進(jìn)項(xiàng)多了，你申報(bào)表沒(méi)有這個(gè)鏡像，你賬上有。