賀漢賓老師 解答

2022-05-16 20:12

免征增值稅：試點(diǎn)納稅人提供技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)開發(fā)和與之相關(guān)的技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)。免征企業(yè)所得稅：符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得免征、減征所得稅，企業(yè)所得稅法第二十七條第（四）項(xiàng)所稱符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得免征、減征企業(yè)所得稅，是指一個(gè)納稅年度內(nèi)，居民企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得不超過500萬元的部分，免征企業(yè)所得稅；超過500萬元的部分，減半征收企業(yè)所得稅。辦理技術(shù)服務(wù)費(fèi)免稅政策的，需要向稅務(wù)局提出申請，按稅務(wù)局的要求提供資料，審批后才可以減免稅。

路人甲 追問

2022-05-16 20:17

老師，我們不是費(fèi)用，是收入，給境外企業(yè)提供的技術(shù)服務(wù) 收入。也就是  我們在出口技術(shù)服務(wù)。這個(gè)屬于免增值稅嗎？應(yīng)該填在免稅那里嗎？

賀漢賓老師 解答

2022-05-16 20:19

那是同學(xué)表達(dá)有誤哈，收入的話是免稅收入的

賀漢賓老師 解答

2022-05-16 20:19

是的  填在免稅那里的

路人甲 追問

2022-05-16 20:21

好的，我沒講清楚，謝謝老師

路人甲 追問

2022-05-16 20:22

這個(gè)我們直接填免稅那行，還需要給稅局備案或者打招呼嗎

路人甲 追問

2022-05-16 20:25

我們出口技術(shù)服務(wù)  這個(gè)是免稅的，將來這個(gè)免稅的銷售額能辦理出口退稅嗎？

賀漢賓老師 解答

2022-05-16 20:37

不用打招呼了  你填上去就是了

賀漢賓老師 解答

2022-05-16 20:37

你好！
是的，先交后退。把核算資料帶稅務(wù)大廳現(xiàn)場處理就可以了

賀漢賓老師 解答

2022-05-16 20:38

更正一下：出口退稅的基本流程：1.有關(guān)證件的送驗(yàn)及登記表的領(lǐng)取；2.退稅登記的申報(bào)和受理；3.填發(fā)出口退稅登記證；4.出口退稅登記的變更或注銷

賀漢賓老師 解答

2022-05-16 20:43

祝你工作順利 有用的話給個(gè)五星好評謝謝同學(xué)。