
老師,你好,原材料沒收到發票時,暫估入庫借:原材料 100貸:應付賬款-暫估(往來單位名稱) 100 收到發票后,每次都是相差一分錢,不是少一分就是多一分,我可以收到發票后,這樣做分錄嗎?借:應付賬款-暫估(往來單位名稱)99.9借:原材料 0.01 (如果是多一分,就在貸方)貸:應付賬款-應付(往來單位)這樣做的話,我做不沖紅暫估入賬那筆分錄 我之前的做法,都是紅沖原來那筆暫估分錄,然后重新再做一筆暫估分錄的。我想簡單,以上的做法是否可行?
答: 可以這么做的,你也可以直接借應付賬款,暫估貸應付賬款,對方企業沒有發票的那一部分,你可以不用調整匯算清繳的時候再納稅調增就行。賬上不用提現,他又不給你退錢。
老師,3月購買的原材料未付款未開發票,3月份暫估入賬,4月份付款發票未到,怎么進行賬務處理暫估的數值和發票金額相差0.1的情況下,怎么處理呢三月份暫估的時候做的,借:原材料——暫估 貸:應付賬款——暫估[圖片]老師就比如是這樣子,差0.01發票是四月收到,但是3月份暫估后月底已經結轉到成本
答: 你好,沖暫估,按照發票入賬,同時成本調整這一分錢就行
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,3月購買的原材料未付款未開發票,3月份暫估入賬,4月份付款發票未到,怎么進行賬務處理暫估的數值和發票金額相差0.1的情況下,怎么處理呢三月份暫估的時候做的,借:原材料——暫估 貸:應付賬款——暫估[圖片]老師就比如是這樣子,差0.01
答: 你好,你可以先借應付賬款貸銀行存款,掛帳,等到后期發票來了,你直接把那個暫估的憑證給反沖掉,然后再重新做賬就可以了。

