報(bào)稅后留抵了,銷項(xiàng)稅額4萬(wàn),進(jìn)項(xiàng)稅額7萬(wàn),留抵3萬(wàn)。 分錄是:借:銷項(xiàng)4,轉(zhuǎn)出未交3萬(wàn),貸:進(jìn)項(xiàng)7萬(wàn),對(duì)嗎?
yangwa
于2022-04-09 17:22 發(fā)布 ??769次瀏覽
- 送心意
郭老師
職稱: 初級(jí)會(huì)計(jì)師
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你好,對(duì)的是的,是這么做的。
2022-04-09 17:23:49

借銀行
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
進(jìn)項(xiàng)
這么做的嗎
是的話
借進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)繳增值稅銷項(xiàng)
做這個(gè)
現(xiàn)在銷項(xiàng)有余額
結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)繳增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2021-09-11 19:13:06

你好,進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額時(shí),借應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅,貸應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)
2020-07-05 16:23:33

你好 需要結(jié)轉(zhuǎn)的銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅了 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款
2020-06-11 12:19:43

你好,本月結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)2.8萬(wàn),應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)0.5萬(wàn),貸;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)3.3萬(wàn)
2020-06-09 08:25:57
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