小敏 追問

2020-05-29 15:32

我現在就做了進銷的不知道在怎么做了

meizi老師 解答

2020-05-29 15:38

你好   結轉進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅13000 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額13000
結轉銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 16000貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅16000
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅280 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額  280   2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅
繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款

小敏 追問

2020-05-29 15:42

有關應交稅費的這塊能不能詳細講講啊

meizi老師 解答

2020-05-29 15:50

你好 這個你可以專門去看看增值稅的課程 有講解的

小敏 追問

2020-05-29 15:53

我這月銷項大于進項3000
做了分錄借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅。
有個稅盤是借應交稅費-應交增值稅-減免稅280
貸管理費用借方紅字280這樣業務就處理完了嗎？還需要什么賬務處理嗎。

meizi老師 解答

2020-05-29 15:59

你好    月末做結轉 。 你抵減稅盤的費用 是做 借應交稅費-應交增值稅-減免稅額借管理費用負數      月末做結轉。    上面我都給你把全部分錄寫了 。你好好看看

小敏 追問

2020-05-29 16:05

我看到了 我意思是做完這些就完了嗎還需要什么賬務處理不（除了期間損益結轉）

meizi老師 解答

2020-05-29 16:07

嗯 做完了就這樣了 月末結轉損益科目就行了

小敏 追問

2020-05-29 16:37

我這月剛開了一個發票 然后我算了下進項-銷項要交2000多稅款   有啥方法少交點嗎

meizi老師 解答

2020-05-29 16:41

你好 你有進項稅可以抵扣嗎。 之前有留抵進項稅沒有