老師,我想請問個問題,單位實行小企業會計準則,今年 問
借庫存商品 貸利潤分配,未分配利潤做這個 答
老師,請問銷售產品也有贈品的時候開發票上要備注 問
有沒有開過贈品發票模版發一下呢 答
企業籌建期員工工作餐計入管理費用什么二級科目 問
籌建期購買放在員工食堂的冰箱,飲水機燃氣照這些計入管理費用--職工福利費還是開辦費 答
老師您好 我剛接手公司賬 1月時代賬公司做的 查 問
補和不補好處有哪些呢 有必要補嗎 老師 答
老師,您好,采購退貨收到負數發票分錄 入的是借庫存 問
正確處理:采購退貨的負數發票應沖減進項稅額(借:進項稅額 負數),而非計入進項稅額轉出。 錯誤調整:若已錯誤計入進項稅額轉出,需紅字沖銷原分錄,再按正確方式處理。 結轉邏輯:進項稅額轉出僅用于稅務規定不得抵扣的情形,正常退貨沖減進項即可,無需額外核銷。 答

某公司擬進行股票投資,計劃購買A、B、C三種股票,并分別設計了甲、乙兩種投資組合。 已知三種股票的β系數分別為1.5、1.0和0.5,它們在甲種投資組合下的投資比重為50%、30%和20%;乙種投資組合的風險收益率為3.4%。目前無風險利率是8%,市場組合收益率是12%。 要求: (1)根據A、B、C股票的β系數,分別評價這三種股票相對于市場投資組合而言的投資風險大小; (2)按照資本資產定價模型計算A股票的必要收益率; (3)計算甲種投資組合的β系數和風險收益率; (4)計算乙種投資組合的β系數和必要收益率; (5)比較甲、乙兩種投資組合的β系數,評價它們的投資風險大小。
答: :(1)A股票的β>1,說明該股票所承擔的系統風險大于市場投資組合的風險(A股票所承擔的系統風險等于市場投資組合風險的1.5倍)?B股票的β=1,說明該股票所承擔的系統風險與市場投資組合的風險一致(B股票所承擔的系統風險等于市場投資組合的風險)?C股票的β<1,說明該股票所承擔的系統風險小于市場投資組合的風險(C股票所承擔的系統風險等于市場投資組合風險的0.5倍)?(2)A股票的必要收益率=8%+1.5×(12%-8%)=14%?(3)甲種投資組合的β系數=1.5×50%+1.0×30%+0.5×20%=1.15,甲種投資組合的風險收益率=1.15×(12%-8%)=4.6%?(4)乙種投資組合的β系數=3.4%/(12%-8%)=0.85,乙種投資組合的必要收益率=8%+3.4%=11.4%?(5)甲種投資組合的β系數(1.15)大于乙種投資組合的β系數(0.85),說明甲投資組合的系統風險大于乙投資組合的系統風險。?
某公司擬進行股票投資,計劃購買A、B、C三種股票,并分別設計了甲、乙兩種投資組合。已知三種股票的β系數分別為1.5、1.0和0.5,它們在甲種投資組合下的投資比重為50%、30%和20%;乙種投資組合的風險收益率為3.4%。目前無風險利率是8%,市場組合收益率是12%。要求:(1)根據A、B、C股票的β系數,分別評價這三種股票相對于市場投資組合而言的投資風險大小;(2)按照資本資產定價模型計算A股票的必要收益率;(3)計算甲種投資組合的β系數和風險收益率;(4)計算乙種投資組合的β系數和必要收益率;(5)比較甲、乙兩種投資組合的β系數,評價它們的投資風險大小。
答: 參考答案: (1)A股票的β>1,說明該股票所承擔的系統風險大于市場投資組合的風險(A股票所承擔的系統風險等于市場投資組合風險的1.5倍) B股票的β=1,說明該股票所承擔的系統風險與市場投資組合的風險一致(B股票所承擔的系統風險等于市場投資組合的風險) C股票的β<1,說明該股票所承擔的系統風險小于市場投資組合的風險(C股票所承擔的系統風險等于市場投資組合風險的0.5倍) (2)A股票的必要收益率=8%+1.5×(12%-8%)=14% (3)甲種投資組合的β系數=1.5×50%+1.0×30%+0.5×20%=1.15,甲種投資組合的風險收益率=1.15×(12%-8%)=4.6% (4)乙種投資組合的β系數=3.4%/(12%-8%)=0.85,乙種投資組合的必要收益率=8%+3.4%=11.4% (5)甲種投資組合的β系數(1.15)大于乙種投資組合的β系數(0.85),說明甲投資組合的系統風險大于乙投資組合的系統風險。
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
某公司擬進行股票投資,計劃購買A、B、C三種股票,并分別設計了甲、乙兩種投資組合。已知三種股票的β系數分別為1.5、1.0和0.5,它們在甲種投資組合下的投資比重為50%、30%和20%;乙種投資組合的風險收益率為3.4%。目前無風險利率是8%,市場組合收益率是12%。要求:(1)根據A、B、C股票的β系數,分別評價這三種股票相對于市場投資組合而言的投資風險大小;(2)按照資本資產定價模型計算A股票的必要收益率;(3)計算甲種投資組合的β系數和風險收益率;(4)計算乙種投資組合的β系數和必要收益率;(5)比較甲、乙兩種投資組合的β系數,評價它們的投資風險大小。
答: 參考答案: (1)A股票的β>1,說明該股票所承擔的系統風險大于市場投資組合的風險(A股票所承擔的系統風險等于市場投資組合風險的1.5倍) B股票的β=1,說明該股票所承擔的系統風險與市場投資組合的風險一致(B股票所承擔的系統風險等于市場投資組合的風險) C股票的β<1,說明該股票所承擔的系統風險小于市場投資組合的風險(C股票所承擔的系統風險等于市場投資組合風險的0.5倍) (2)A股票的必要收益率=8%+1.5×(12%-8%)=14% (3)甲種投資組合的β系數=1.5×50%+1.0×30%+0.5×20%=1.15,甲種投資組合的風險收益率=1.15×(12%-8%)=4.6% (4)乙種投資組合的β系數=3.4%/(12%-8%)=0.85,乙種投資組合的必要收益率=8%+3.4%=11.4% (5)甲種投資組合的β系數(1.15)大于乙種投資組合的β系數(0.85),說明甲投資組合的系統風險大于乙投資組合的系統風險。

