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送心意

玲老師

職稱會計師

2022-03-03 16:10

你好多交的是沖交時的分錄  

殷勤的心情 追問

2022-03-03 16:24

上年在計提增值稅和附加稅,多計提也繳稅了,今年退回了多繳的稅款。

殷勤的心情 追問

2022-03-03 16:32

不是,去年計多交了,今年退回了多交的部分

玲老師 解答

2022-03-03 16:34

你好 把多計提和多交的分錄 全紅沖 

殷勤的心情 追問

2022-03-03 16:37

去年的都結轉到利潤分配里去了,直接紅沖可以?

玲老師 解答

2022-03-03 16:42

你好 影響利潤的用以前年度損益 調整 其他的正常沖 

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計提增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應交稅費:借:應交稅費,貸:應交增值稅和附加稅。 2. 應付賬款:借:應付賬款,貸:應交增值稅和附加稅。 3. 現金:借:現金,貸:應交增值稅和附加稅。 繳納增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應交稅費:借:應交稅費,貸:應交增值稅和附加稅。 2. 銀行存款:借:銀行存款,貸:應交增值稅和附加稅。 3. 應交稅費減免:借:應交稅費減免,貸:應交增值稅和附加稅。 拓展知識:增值稅和附加稅是一種地方稅,由國家、省、市三級政府共同制定,收入用于補充政府的財政收入,維持政府的正常運轉。增值稅和附加稅的稅率不同,具體由國家、省、市稅務局根據當地經濟情況制定而定。
2023-03-20 13:04:16
你好,是一般納稅人的嗎?
2022-04-01 12:49:06
增值稅是結轉的 借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 貸:應交稅費—未交增值稅 繳納的時候,借:應交稅費—未交增值稅 貸:銀行存款 計提附加稅,借:稅金及附加 貸::應交稅費—應交XX稅 繳納時,借:應交稅費—應交XX稅 貸:銀行存款
2020-03-18 10:38:55
1借銀行存款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅。
2021-07-14 16:25:00
1 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費,未交增值稅。 2 借應交稅費,未交增值稅 貸,銀行存款 3借稅金及附加貸應交稅費 4、借應交稅費貸,銀行存款 5借,所得稅費用,貸,應交稅費企業所得稅, 6借,應交稅費企業所得稅,貸,銀行存款。
2024-06-22 16:24:20
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