
2019年公司開出一張50000專票,暫估成本40000,結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄為,借:主營業(yè)務(wù)成本40000貸:其他應(yīng)付款-股東40000。匯算清繳時,40000暫估成本已調(diào)增。2020年5月開紅字發(fā)票,按原分錄做回去的話,收入與成本都為負(fù)數(shù)了,這怎么處理呀?
答: 不重新開發(fā)票嗎,這個??借應(yīng)收 負(fù)數(shù),以前年度損益調(diào)整,貸銷項稅額 負(fù)數(shù),借其他應(yīng)付款 貸以前 年度損益調(diào)整,借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整
老師,小規(guī)模公司匯算清繳時發(fā)現(xiàn)去年的成本票不合規(guī),當(dāng)時做的分錄是 借:庫存商品,貸:其他應(yīng)付款-XXX;借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:庫存商品。現(xiàn)在已經(jīng)把不合規(guī)的成本票補回,有人說把現(xiàn)在開回來的票直接附在去年的憑證里就可以了,也有人說不可以,請問,該怎么處理最為合適?
答: 金額是一樣的
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
是會計公司做的,就是一筆分錄,借:主營業(yè)務(wù)成本 貸 :其他應(yīng)付款 后面都沒有付憑證啥都沒有都結(jié)賬了,去年的稅都報了,今年 匯算清繳 咋辦剛把記賬憑證 拿回來。。。一看嚇一跳
答: 你好,匯算清繳調(diào)增這部分成本就可以了

