
2019年公司開出一張50000專票,暫估成本40000,結轉成本分錄為,借:主營業務成本40000貸:其他應付款-股東40000。匯算清繳時,40000暫估成本已調增。2020年5月開紅字發票,按原分錄做回去的話,收入與成本都為負數了,這怎么處理呀?
答: 不重新開發票嗎,這個??借應收 負數,以前年度損益調整,貸銷項稅額 負數,借其他應付款 貸以前 年度損益調整,借未分配利潤 貸以前年度損益調整
老師,小規模公司匯算清繳時發現去年的成本票不合規,當時做的分錄是 借:庫存商品,貸:其他應付款-XXX;借:主營業務成本,貸:庫存商品。現在已經把不合規的成本票補回,有人說把現在開回來的票直接附在去年的憑證里就可以了,也有人說不可以,請問,該怎么處理最為合適?
答: 金額是一樣的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
是會計公司做的,就是一筆分錄,借:主營業務成本 貸 :其他應付款 后面都沒有付憑證啥都沒有都結賬了,去年的稅都報了,今年 匯算清繳 咋辦剛把記賬憑證 拿回來。。。一看嚇一跳
答: 你好,匯算清繳調增這部分成本就可以了

