天空 追問

2021-10-13 14:14

稅務稽查已領用使用的原材料對應的進項發票有問題要求進項稅轉出，不讓走退貨，我們賬上剩余的有多余的待抵扣的進項稅

meizi老師 解答

2021-10-13 14:15

你好 意思是轉出的 要繳納的增值稅 用留抵進項稅抵減是嗎。   原來留抵進項稅你掛的那個科目  

天空 追問

2021-10-13 14:17

掛的待抵扣

meizi老師 解答

2021-10-13 14:19

 你好。  那你現在就做 結轉      借應交稅費-應交增值稅  -進項稅轉出貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 ；  借   應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  貸應交稅費-未交增值稅；  把你待抵扣進項稅結轉到未交增值稅借方去 

天空 追問

2021-10-13 14:38

最后再加一步借應交增值稅未交增值稅，貸應交增值稅待抵扣進項稅額嗎

meizi老師 解答

2021-10-13 14:44

你好 ； 是的。 最后就去沖  

天空 追問

2021-10-13 15:14

稅務稽查已領用使用的原材料對應的進項發票有問題要求進項稅轉出，不讓走退貨，說材料已使用已投入生產，讓走庫存商品，這樣做對嗎，分錄借庫存商品，貸進項稅額轉出，但是進來的時候是原材料和應付款科目啊，這兩個都不要寫進去嗎

meizi老師 解答

2021-10-13 15:20

你好 ；   因為你原材料 是 真實發生的。 你只需要把你進項稅轉出了 去繳納增值稅。  到時你銷售了 在去處理你們的所得稅分錄