嘻嘻 追問

2021-10-12 15:32

老師寫的是計提？

宋生老師 解答

2021-10-12 15:33

你好！實際繳納是下個月
借應交稅費—未交增值稅  應交稅費—應交城建稅，教育費附加，貸銀行存款

嘻嘻 追問

2021-10-12 15:34

我的意思是，繳納的同時就做計提

宋生老師 解答

2021-10-12 15:35

你好！一般這種是當月計提，下月繳納

嘻嘻 追問

2021-10-12 15:36

老師，請問我要繳納900元的增值稅，計提和繳納的分錄，麻煩老師寫

宋生老師 解答

2021-10-12 15:37

你好！增值稅不單獨計提，要根據收入一起。

另外一般納稅人是要計算后，如果要交稅，就在月末
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）900
  貸：應交稅費——未交增值稅 900

嘻嘻 追問

2021-10-12 15:41

意思我現在有銀行回單900元用于繳納增值稅了，我該怎么做分錄

宋生老師 解答

2021-10-12 15:42

你好！借應交稅費—未交增值稅  900 貸銀行存款 900

嘻嘻 追問

2021-10-12 15:43

不寫計提分錄？

宋生老師 解答

2021-10-12 15:44

你好！計提是上月做的啊。上面也有啊
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）900
  貸：應交稅費——未交增值稅 900

嘻嘻 追問

2021-10-12 15:44

上個月也沒寫計提，不知道是多少怎么計提？

宋生老師 解答

2021-10-12 15:45

你好！其實月底肯定是能夠知道的了