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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2021-09-17 13:47

借應收賬款貸主營業務收入、應交稅費
沖無票收入借應收帳款、負數貸主營業務收入負數應交稅費負數

踏浪 追問

2021-09-17 16:52

我未開票時做借應收賬款往來單位貸未開票收入貸應交增值稅銷項稅
下月未開票銷售已開發票我的分錄怎么做

郭老師 解答

2021-09-17 16:56

借應收賬款負數貸主營業務收入負數,應交稅費負數,
借應收賬款貸主營業務收入應交稅費就是這么坐,上面已經是完整的分錄了。

上傳圖片 ?
相關問題討論
當月進項稅額大于銷項稅額,形成留抵稅額,不用做任何分錄。留待下月用于抵減銷項稅
2018-01-11 15:04:58
你好 借:原材料等科目 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出) 借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出) 貸;應交稅費-未交增值稅 借;應交稅費-未交增值稅 貸;銀行存款
2019-01-03 10:39:30
一、結轉增值稅至轉出未交增值稅科目,分錄是: 借:應交稅費——應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅) 二、結轉未交增值稅科目余額至未交增值稅科目。分錄是: 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅
2021-01-25 14:37:47
您好,是增值稅專用發票,并且當月認證,可以借庫存商品等 應交稅費--應交增值稅(進項稅額)貸 銀行存款等
2019-01-30 16:52:27
按下面這個圖去結轉就可以
2019-12-12 18:37:55
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