維C 追問

2021-09-07 10:44

我之前做賬未通過轉出未交增值稅，而是直接轉入了未交增值稅科目，那我現在可，借，未交增值稅 貸 轉出未交增值稅嗎？這樣的話轉出未交增值稅科目貸方會有余額，有問題嗎

張壹老師 解答

2021-09-07 10:46

你好,分錄是你現在這樣做的,你做好后再看看應交稅費-未交增值稅科目還有沒有余額

維C 追問

2021-09-07 10:46

因為七月是轉入了未交增值稅，還有留底稅抵扣，這個差額其實就是留底稅額抵扣的部分，沒有結轉出去

維C 追問

2021-09-07 10:47

做好以后，未交增值稅是沒有余額的，可是轉出未交增值稅是有余額的

張壹老師 解答

2021-09-07 10:49

你好,請把第一個表的表.這個表的表頭頭截圖完整,發過來

維C 追問

2021-09-07 10:51

這是我按照剛才的分錄調整的，可是轉出未交增值稅貸方有余額

維C 追問

2021-09-07 11:05

請問這樣對嗎

張壹老師 解答

2021-09-07 11:06

你好,你的應交增值稅科目的期末貸方余額是68083.73.那你轉到應交增值稅--轉出未交增值稅貸目借方轉到應交稅費-未交增值稅科目貸方后.
你的應交增值稅的期末科目余額為0才對.
你實際這期末交了多少稅,還是留抵多少增值稅?

維C 追問

2021-09-07 11:11

這期留底是68030.93

張壹老師 解答

2021-09-07 11:19

你好,從你提供的明細表上看,你之前的全部做了結轉,所以才出現貸方負數,這個是數是-68030.93,你再看一下你的增值報表上的第20欄的期末留抵稅額是不是這個數,如果是這個數,這個應交稅費-應交增值稅下有所有科目都不要動了.

維C 追問

2021-09-07 11:31

是這個數，這是本月結轉的留底稅額，我現在就是不知道未交增值稅貸方有余額要怎么處理

張壹老師 解答

2021-09-07 11:32

你好.你的表中現在看到的應交稅費-未交增值稅期末余額是0啊.不用再處理.

維C 追問

2021-09-07 11:37

還是我要把上月的分錄沖回，沖回之后未交增值稅貸方有個負數金額，就是上月已經交過的增值稅，這月做帳的，和上面那個分錄直接調整未交增值稅哪個是正確的，因為這兩個結果導致的轉出未交增值稅金額是不一樣的，一個在解放，一個在貸方

張壹老師 解答

2021-09-07 11:39

你好,你調成和你增值稅報表的金額一致就可以了