請問老師 我公司出口貨物至國外總公司 因質量問題 需要退貨退款處理 但是考慮到運費及產品運回后沒有利用價值的問題 打算直接在國外報廢 不運回國內了 但是我們貨款要退給國外總公司 請問如若退款 銀行知曉沒有貨物退回 能否處理 有沒有一個5萬美金以上和以下界限的靈活處理方式 另請問這個5萬美金的額度 是一年的總金額么 還有稅務上需要做出口退稅轉出的處理 也就是進項稅額轉出是否
樂觀的咖啡
于2021-08-26 09:13 發布 ??1466次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2021-08-26 09:14
同學你好
這個方式沒有哦
進項稅額要轉出
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同學你好
這個方式沒有哦
進項稅額要轉出
2021-08-26 09:14:34

您好,應該是這28600原來是認證為進項抵扣了,這進項稅額是用于出口退稅的,是都不可以抵扣的,所以全部的都需要進項稅額轉出的,然后這里面其中的19800是可以退稅的,8800是需要進成本的
2019-10-05 09:09:37

生產企業的不予退稅是出口銷售額×征退稅率差;
外貿企業的不予退稅是進項金額×征退稅率差
2019-06-12 15:36:48

這個就是按你退稅率和征收率的差額
2019-06-14 17:23:04

舉個例子
你退稅15%
銷售稅率17%
這個2%需要你轉出,不能抵扣的
不能抵扣的需要加上的
出口0稅率
你退稅來的稅款不能抵扣增值稅的
也得需要加上的
從應交稅費借方貸方也可以看出來
退稅借其他應收款貸應交稅費-出口退稅
你也可以看出
這個需要和銷項一樣的加上
進項轉出借成本貸進項轉出
也是貸方的
2020-02-20 23:45:25
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樂觀的咖啡 追問
2021-08-26 09:21
樸老師 解答
2021-08-26 09:29