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蘋果河馬
于2021-07-03 15:12 發布 ??777次瀏覽
蔣飛老師
職稱: 注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師
2021-07-03 15:15
你好!主表中本期應補退稅額是零
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老師申報增值稅時附表二進項稅額比附表一銷項稅額大,主表中本期應補退稅額是零還是負數
答: 你好!主表中本期應補退稅額是零
求銷售電梯的增值稅銷項稅額,安裝電梯的增值稅銷項稅額,增值稅進項稅額,應納增值稅額
答: 你好,你是說應納稅額怎么計算嗎
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
請問,銷項稅額負數,怎么填增值稅銷項申報表
答: 沒有正數?帶上申報表,你按你發票上面對應一般計稅 對應稅率哈發票填寫附表1就可以,負數填寫,之后去稅局大廳申報,這個自己申報不了
外貿企業出口退稅銷售額,申報增值稅時應該填在免稅銷售額還是免抵退稅銷售額。進項稅額是填寫在待抵扣進項稅額嘛
討論
增值稅即征即退的會計分錄怎么做呀老師:增值稅即征即退的會計分錄如下:1. 應交增值稅:應交稅費科目-增值稅額2. 增值稅進項稅額:應交稅費科目-進項稅額3. 增值稅銷項稅額:應交稅費科目-銷項稅額4. 增值稅退稅:應交稅費科目-退稅額是計入營業外收入嗎
老師,假設2月有銷項,無進項,3月申報繳納了增值稅,3月后面有進項,沒有銷項,之前繳納的增值稅銷項額后期會退稅嗎
我想知道我的科目余額表的應交稅費科目是否正確,怎么根據增值稅稅申報表填列呢?增值稅申報表銷項稅額,進項稅額,上期留底(有或無),期末留底(有或無),應退補稅額填寫出科目余額表的銷項稅額,進項稅額,轉出未交增值稅,未交增值稅期初余額,本年累計,期末余額呢?
老師本期沒有銷項稅額,申報增值稅時可以只申報進項稅額嘛?
蔣飛老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師
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