老師：5月份開具了一張發(fā)票。專票，做賬借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 6月 對方公司因發(fā)票金額的原因要求作廢這張發(fā)票，發(fā)票現(xiàn)在已經(jīng)沖紅，沖紅這個分錄怎么做啊？

答： 你好借應收 負數(shù)，貸主營業(yè)務收入負數(shù)，應交增值稅，負數(shù)

你好老師，我去年12月有2張發(fā)票未作廢，當時按正常業(yè)務確認收入了，借：應收帳款貸：主營業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅（小規(guī)模），（未達起征點的應交稅費）應交稅費轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入了，翻過年1月開負數(shù)發(fā)票把這2筆沖銷，怎么做分錄，謝謝

答： 你好 開紅字發(fā)票，紅沖當期收入 收入分錄 不變，金額負數(shù) 營業(yè)外收入不沖

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師：5月份開具了一張發(fā)票。專票，做賬借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 6月 對方公司因發(fā)票金額的原因要求作廢這張發(fā)票，發(fā)票現(xiàn)在已經(jīng)沖紅，這個分錄怎么做啊？

答： 沖紅了就是紅沖收入確認的憑證