會計學堂會員aok 追問

2021-05-11 14:50

老師您好，那收到訂金分錄怎么做？

紫藤老師 解答

2021-05-11 14:51

收到定金會計分錄，預收定金時，會計分錄為：借：銀行存款，貸：預收賬款

會計學堂會員aok 追問

2021-05-11 14:51

是訂金不是定金

紫藤老師 解答

2021-05-11 14:51

借 銀行存款
貸 其他應付款

會計學堂會員aok 追問

2021-05-11 14:54

做賬軟件里沒有預收賬款科目，可以把客戶打來的預付款放在應收賬款里做分錄嗎？

紫藤老師 解答

2021-05-11 14:54

可以把客戶打來的預付款放在應收賬款里做分錄

會計學堂會員aok 追問

2021-05-11 14:55

那訂金的其他應付款分錄后期就一直留在賬面上嗎？我們第一次收到訂金

紫藤老師 解答

2021-05-11 14:56

是的，等你發貨的時候沖掉

會計學堂會員aok 追問

2021-05-11 14:57

我們是軟件企業，不是實體機器發貨，那能理解成等客戶驗收我們的軟件我們就可以沖掉嗎？沖掉的分錄怎么做？

紫藤老師 解答

2021-05-11 14:57

借 其他應付款
貸  主營業務收入
    應交稅費

會計學堂會員aok 追問

2021-05-11 15:12

我有點不理解，
我們4月20號開了合同全款30多萬發票給客戶，開票的分錄我是做借應收賬款客戶公司貸應交稅費銷項稅額，貸主營業務收入的，4月26收到客戶打來的10萬訂金，分錄做借銀行存款貸其他應付款的話，和我原來做開票分錄就對不上了，那我要怎么調整

紫藤老師 解答

2021-05-11 15:13

做借銀行存款
貸其他應付款


你分錄對的

會計學堂會員aok 追問

2021-05-11 15:17

開票分錄借應收賬款貸應交稅費銷項稅額貸主營業務成本，收訂金分錄借銀行存款貸其他應付款分錄，客戶驗收了借其他應付款貸主營業務收入貸應交稅費銷項稅額嗎？

會計學堂會員aok 追問

2021-05-11 15:17

那訂金不能直接放在應收賬款里做分錄嗎？

紫藤老師 解答

2021-05-11 15:18

借應收賬款客戶公司
貸應交稅費銷項稅額，
貸主營業務收入的


收到錢



借銀行存款
貸 應收賬款

會計學堂會員aok 追問

2021-05-11 15:19

好的，那我就不把訂金放其他應付款里面了，就放在應收賬款內，就可以和開票分錄對的上了，這樣做沒錯對吧老師

紫藤老師 解答

2021-05-11 15:19

你好，對的，你的理解是對的