您好，老師，1月份的報(bào)表已經(jīng)做好了，因上級(jí)要求部分需改為收付實(shí)現(xiàn)制，要把EXCEL報(bào)表里的資產(chǎn)負(fù)債表的固定資產(chǎn)、長期待攤費(fèi)用、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)這四個(gè)科目余額清零，清零后，我把它們調(diào)到未分配利潤了，資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)在已平賬。但EXCEL利潤表我要怎么修改呢？怎樣讓利潤表余額與資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤余額保持一致？刪除了管理費(fèi)用的折舊和攤銷，也把管理費(fèi)用的工資調(diào)為當(dāng)月實(shí)付的金額，但目前利潤余額還是對不上。只需要修改表格，軟件系統(tǒng)賬務(wù)按正常做。求老師賜教，期待您的回復(fù)

答： 固定資產(chǎn)、長期待攤費(fèi)用、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)這四個(gè)科目余額清零，清零后，我把它們調(diào)到未分配利潤了，意味著四個(gè)科目的數(shù)據(jù)將影響凈利潤。需要將 固定資產(chǎn)、長期待攤費(fèi)用、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)四個(gè)科目的數(shù)據(jù)填到利潤表中對應(yīng)成本費(fèi)用或營業(yè)外收支科目。

求教：1月份的報(bào)表已經(jīng)做好了，因上級(jí)要求部分需改為收付實(shí)現(xiàn)制，要把EXCEL報(bào)表里的資產(chǎn)負(fù)債表的固定資產(chǎn)、長期待攤費(fèi)用、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)這四個(gè)科目余額清零，清零后，我把它們調(diào)到未分配利潤了，資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)在已平賬。但EXCEL利潤表我要怎么修改呢？怎樣讓利潤表余額與資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤余額保持一致？刪除了管理費(fèi)用的折舊和攤銷，也把管理費(fèi)用的工資調(diào)為當(dāng)月實(shí)付的金額，但目前利潤余額還是對不上。只需要修改表格，軟件系統(tǒng)賬務(wù)按正常做。期待您的回復(fù)

答： 你好，同學(xué)。 你如果要用收付實(shí)現(xiàn)制，之前的權(quán)責(zé)發(fā)生制相關(guān)的余額就用不上了。 你 現(xiàn)在就只有重新建賬，建賬后你的貨幣資金有余額。未分配利潤有余額，實(shí)收資本有余額。其他的科目沒有余額。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，我問一下，那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表里面的那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)跟未分配利潤的余額是怎么得出來的啊還有一個(gè)待攤費(fèi)用跟應(yīng)付職工薪酬的余額麻煩老師指導(dǎo)一下，謝謝

答： 應(yīng)交稅費(fèi)是其各二級(jí)科目余額匯總的。未分配利潤是經(jīng)營期間的累計(jì)數(shù)，如果是軟件做賬的話，每個(gè)月都會(huì)把利潤表的凈利潤轉(zhuǎn)入資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤。 資產(chǎn)負(fù)債表上大多數(shù)項(xiàng)目金額都是：期初+本期增加-本期減少，得來的。