015 追問

2021-03-07 14:32

可是電子稅務局一填寫納稅調整項目明細表，就提示當《企業基礎信息表（A000000）》中“201從事股權投資業務”選擇“否”時，第15行第2列應≤本行第1列×60%”，與（A100000第1行“營業收入”+ A105010表第1行第1列“視同銷售（營業）收入/稅收金額”+ A105010表第23行第1列“銷售未完工產品的收入/稅收金額”- A105010表第27行第1列“銷售未完工產品轉完工產品確認的銷售收入/稅收金額”）*0.5%孰小者   關鍵是其他表或行業沒有數字啊 就營業收入有數字

小林老師 解答

2021-03-07 14:36

您好，那就去營業收入金額×0.5%

015 追問

2021-03-07 14:40

營業收入7564728.02*0.5% 等于37823.64，  不比業務招待費31897.27還高了嘛

小林老師 解答

2021-03-07 14:46

您好，稅務按孰小扣除