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smile-莉
于2020-07-28 19:05 發布 ??2437次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2020-07-28 19:06
你好,增值稅不需要計提只需要結轉就可以。
smile-莉 追問
2020-07-28 19:07
能問下為什么嘛
郭老師 解答
2020-07-28 19:15
增值稅沒有計提他不是費用。
2020-07-28 19:16
明白了,謝謝老師
2020-07-28 19:18
不用客氣的,應該的。
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增值稅結轉到未交增值稅里面了,只計提附加稅不計提增值稅嗎
答: 你好,增值稅不需要計提 只需要結轉就可以。
月末結轉增值稅的同時計提附加稅,分錄是不是借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 稅金及附加 貸:應交稅費-未交增值稅繳納的時候借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
答: 對的,最好增值稅和附加分開
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
小規模是季度末計提附加稅,沒有結轉增值稅吧。賬套里只有應交增值稅-未交增值稅怎么辦。
答: 不是季度計提,是發生應稅行為計提
外地預繳的增值稅3萬及附加稅,當月結轉未交增值稅4萬,那計提附加稅按1萬結轉還是4萬結轉?
討論
月末 應交增值稅結轉應交稅費-未交稅費 附加稅需要計提 營業稅金及附加是這樣嗎??然后下個月 借 應交增值稅-未交增值稅 營業稅金及附加 貸 銀行存款
增值稅進項大于銷項時,不用結轉未交增值稅,也不用計提附加了吧
結轉未交增值稅為_負數,還計提稅金及附加嗎
咨詢一個問題,我公司存在未交的稅款,增值稅有計提月末結轉到未交增值稅科目,但是附加稅沒有計提,可以等到交增值稅的時候,一并計提和繳納附加稅費嗎?
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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smile-莉 追問
2020-07-28 19:07
郭老師 解答
2020-07-28 19:15
smile-莉 追問
2020-07-28 19:16
郭老師 解答
2020-07-28 19:18