文藝的涼面 追問

2020-07-08 16:32

那金額合適嗎？總感覺數(shù)字不對(duì)

meizi老師 解答

2020-07-08 16:38

我就看的分錄 沒有看數(shù)字 。我給你檢查下  發(fā)放工資哪里不對(duì) 。 你總工資100 
  扣除了20個(gè)人社保 應(yīng)該是發(fā)放80  你發(fā)放120 了就不對(duì) 借貸不平  ；  1.計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）100

貸：應(yīng)付職工薪酬——工資100   
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）60

貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 603.次月發(fā)放工資時(shí)

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 100

貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分） 20

庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 804.上交杜保

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 60

其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 20

貸：銀行存款或現(xiàn)金 80

文藝的涼面 追問

2020-07-08 16:46

謝謝老師，明白了

文藝的涼面 追問

2020-07-08 16:54

老師計(jì)提的時(shí)候是按100計(jì)提還是扣除個(gè)人的部分計(jì)提

meizi老師 解答

2020-07-08 16:55

你好    計(jì)提工資是包括了個(gè)稅和個(gè)人社保部分的 。  按100計(jì)提即可

文藝的涼面 追問

2020-07-08 16:56

1.計(jì)提工資

借：管理費(fèi)用—工資  100

貸：應(yīng)付職工薪酬——工資  100

2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：管理費(fèi)用—社保   60

貸：應(yīng)付職工薪酬——社保  60

3.次月發(fā)放工資時(shí)

借：應(yīng)付職工薪酬——工資  80

貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)  20

   銀行存款    80

4.上交杜保

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)   60

其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)  20 

貸：銀行存款    80

.

文藝的涼面 追問

2020-07-08 16:56

這樣是不是合適了

meizi老師 解答

2020-07-08 17:03

不對(duì)哈 。 看我上面給你寫的  你計(jì)提100  你發(fā)放借方才80嗎   那你怎么平

文藝的涼面 追問

2020-07-08 17:06

發(fā)放也是100對(duì)不

meizi老師 解答

2020-07-08 17:10

你好   我估計(jì)你是金額寫錯(cuò)了 100 寫成了80 了

文藝的涼面 追問

2020-07-08 17:19

把80改成100就合適了對(duì)吧，終于高清楚了
，社保和工資把我整糊涂了

meizi老師 解答

2020-07-08 17:30

嗯是的  沒事的 希望能幫到你   現(xiàn)在清楚了以后就輕松