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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2020-06-29 11:33

借待認證進項稅額 負數,借xx費用

milknancy 追問

2020-06-29 11:39

老師,查了下待認證的里面已經有一筆直接抵扣了,但是入賬時卻進的待抵扣,是去年的賬了,請教下我分錄怎么調呢?

maize老師 解答

2020-06-29 11:47

借進項稅額 貸待抵扣,

milknancy 追問

2020-06-29 11:52

那進項稅額不是這個月要多了?這筆是去年12月已經抵扣了,但是代賬做進了待認證里。

maize老師 解答

2020-06-29 12:01

那你之前那個進項稅額不是少做嗎,那現在轉 進來就和申報是一樣的,咋會多了現在不是少了嗎

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相關問題討論
一般納稅人兼營免稅項目或者非增值稅應稅勞務而無法劃分不得抵扣的進項稅額的,按下列公式計算不得抵扣的進項稅額: 不得抵扣的進項稅額=當月無法劃分的全部進項稅額×當月免稅項目銷售額、非增值稅應稅勞務營業額合計÷當月全部銷售額、營業額合計
2022-01-11 09:28:24
您好 請問去年年末的時候增值稅三級科目沒有結平么
2019-10-31 18:22:24
你好 這個不用特別做分錄 進項留底就反應在應交稅費-應交增值稅=轉出未交增值稅的借方 進項稅額不足就是需要繳納增值稅
2019-09-08 14:39:29
借應交稅費-增值稅加計扣除 貸其他收益 借應交稅費-未交增值稅 貸增值稅加計扣除 銀存
2019-07-11 10:27:35
你好 借:應交稅費- 貸:其他收益 銀行存款
2019-06-24 22:48:20
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