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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2020-06-09 18:06

你好   你開票出去 要做 借應收賬款或者銀行存款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅     6月做紅字分錄

Anna 追問

2020-06-09 20:09

這個我知道,就是稅額怎么處理?例如我實際繳稅100元,但是開票稅額是30元,這樣我怎么處理?

meizi老師 解答

2020-06-09 20:13

你好  你多繳納的稅費 你做借方放著  后期申請修改后  申請退稅或者抵減  在沖你借方多繳納的稅費

Anna 追問

2020-06-09 20:17

我是因為開錯稅率了,然后出現差異,去稅務修改報表后,實際繳納大于賬上(這就是開票稅額),這種我要怎么做賬?

meizi老師 解答

2020-06-09 20:19

你好    繳納后 做借應交稅費-應交增值稅貸銀行存款。   比如你繳納了10元    實際本來只產生的 3元     那么你貸方 應交稅費-應交增值稅 就是3  。你多繳納的7元 你可以申請抵減或者退稅   。1退稅的話 到時收到你做 借銀行存款貸 應交稅費-應交增值稅 就平了。  2.抵減的話   后期做了收入貸方做增值稅后     借貸方就抵減了     也會平

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你好 你開票出去 要做 借應收賬款或者銀行存款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 6月做紅字分錄
2020-06-09 18:06:44
你好,這個只是申報時間變了而已,金額沒變,賬務處理不用改變。
2019-09-04 11:54:15
我們公司是小規模納稅人
2019-06-04 12:54:17
借:銀行存款 貸:預收賬款 應交稅費-應交增值稅-預繳增值稅 申報時,需要填寫預繳表
2019-06-03 10:32:18
你紅沖之前的稅率,然后開的現在的是嗎 差額可以抵扣其他的銷項
2020-01-13 09:02:53
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