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wa辰星
于2020-06-01 11:15 發布 ??1293次瀏覽
莊老師
職稱: 高級會計師,中級會計師,審計師
2020-06-01 11:15
你好,可以的,留著下期扣除
wa辰星 追問
2020-06-01 11:16
附加稅如果是負數,下期系統會自動帶出來進行抵減嗎?
莊老師 解答
2020-06-01 11:18
你好,下期計提時,應交稅費--附加稅會抵減,就可以少繳
2020-06-01 11:22
知道了,謝謝老師
2020-06-01 11:33
好的,祝你學習愉快
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老師,建筑企業預交稅費,附加稅的計提基數按照 銷項稅額-進項稅額-預交增值的余額 計提附加稅,那么按照這個基數計提后的附加稅還可以將預交的附加稅抵減扣除嗎?
答: 您好,增值稅減去了預交的增值稅 相當于已經減除了預交了的附加稅
預交的附加稅比計提的附加稅稅額多,可以留著下期抵減嗎?
答: 你好,可以的,留著下期扣除
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
怎么計提附加稅,是不是應交的減去預交的,就是需要計提的
答: 你好,根據附加稅的應納 稅額計提
建筑業預繳增值稅對應的附加稅是預交當月做計提相應預交附加稅,還是到抵減預繳增值稅時再做預繳附加稅的計提?
討論
您好老師,小規模納稅人代開專票后,預交了增值稅和附加稅,期末計提附加稅時是按照當期全部增值稅計提還是按照全部增值稅減預交后的金額來計提附加稅?
在本期有預交稅額的情況下,附加稅的計稅依據為:1)如果預交增值稅的時候,同時預交過附加稅的,附加稅的計稅依據是本期應補(退)稅額。2)如果預交增值稅的時候,未預交過附加稅的,附加稅的計稅依據是本期應納稅額是這樣嗎?
老師,我想問一下,預交了增值稅款及附加稅,當月計提附加稅時,是全額計提,次月報稅時,因增值稅是減去預交后的增值稅,來繳納附加稅,所以導致附加稅有余額,該如何調整呢?
我有一個工程預交稅款 附加稅也預交了 我做賬時預交的附加稅:借附加稅 貸銀行 月末計提附加稅時 我是不是得把這個預交是數加上
莊老師 | 官方答疑老師
職稱:高級會計師,中級會計師,審計師
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wa辰星 追問
2020-06-01 11:16
莊老師 解答
2020-06-01 11:18
wa辰星 追問
2020-06-01 11:22
莊老師 解答
2020-06-01 11:33