Tseng雯靜 追問

2020-05-23 18:08

借：存貨，應交稅費-應交增值稅進項稅額，貸：應付賬款

立紅老師 解答

2020-05-23 18:15

你好
借，應交稅費——應增進
貸，應交稅費——待認證進項稅額

借，存貨
貸，應交稅費——應增（進項稅額轉出）

Tseng雯靜 追問

2020-05-23 18:16

如果是入了管理費用的呢，也是這樣做嗎？

立紅老師 解答

2020-05-23 18:17

你好，是的，將存貨換成管理費用就可以

Tseng雯靜 追問

2020-05-23 18:20

一月份的話我能倒回去更改嗎直接跟收到普票的分錄那樣就不用做這個分錄

立紅老師 解答

2020-05-23 18:31

你好，1月已經結賬了，而且應已經報稅了，應不能再改了

Tseng雯靜 追問

2020-05-23 18:32

一月份報稅也是享受了這個優惠的

立紅老師 解答

2020-05-23 18:47

你好，所以這個是不能抵扣，現在是要做轉出的，是需要做上面的分錄的。

Tseng雯靜 追問

2020-05-23 22:04

好的，謝謝

立紅老師 解答

2020-05-24 09:55

不客氣的，祝您學習愉快！