涼涼涼 追問

2020-05-20 11:12

老師，匯算清繳中秋節福利發的品嘗月餅，集體用的，所得稅需要視同銷售嗎？按購入價格確認收入，成本也是這個金額調減嗎？增值稅怎么調整呢？收到的是普票，
營業外支出～其他是無票支出要調增嗎

立紅老師 解答

2020-05-20 11:17

你好，是需要做視同銷售的。增值稅做無票收入申報

涼涼涼 追問

2020-05-20 11:26

增值稅怎么申報稅金呢？什么時間申報

涼涼涼 追問

2020-05-20 11:30

無票支出的營業外支出呢要不要調整

立紅老師 解答

2020-05-20 11:30

你好，增值稅按成本數申報稅金，就是按您購入時的成本，在發放當期的次月申報期申報

涼涼涼 追問

2020-05-20 11:54

所得稅收入調增和成本調減數都是購入價格嗎？，增值稅一定要申報嗎

立紅老師 解答

2020-05-20 12:01

你好，
所得稅收入調增和成本調減數都是購入價格嗎？——是的
增值稅一定要申報嗎——是的，需要申報 的。

涼涼涼 追問

2020-05-20 12:10

當時沒有申報，現在匯算清繳要申報增值稅嗎，無票收入嗎？自己計算稅金？

立紅老師 解答

2020-05-20 12:18

你好，匯算是申報所得稅；增值稅在下個月申報期申報就可以；是無票收入；按普票上的稅額就可以