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送心意

立紅老師

職稱中級會計師,稅務師

2020-04-10 14:12

你好,
分錄
借:管理費用
貸:銀行存款
抵免時
借:應交稅費——應增
貸:管理費用
申報
要填增值稅申報表主表23欄、附表四、減免明細表

追問

2020-04-10 14:27

一般是當月開票當月減免嗎,跨月可以嗎

立紅老師 解答

2020-04-10 14:31

你好,等有應納稅款時再抵免就可以。

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相關問題討論
1、購買時: 借:管理費用 貸:銀行存款等 2、按規定抵減的增值稅應納稅額: 借:應交稅費-應交增值稅 貸:管理費用
2021-04-03 23:05:04
借管理費用,貸銀行存款,借應交稅費、應交增值稅,減免稅款貸管理費用。
2021-10-23 16:13:24
你好, 分錄 借:管理費用 貸:銀行存款 抵免時 借:應交稅費——應增 貸:管理費用 申報 要填增值稅申報表主表23欄、附表四、減免明細表
2020-04-10 14:12:54
繳納時, 借:管理費用-辦公費 貸:銀行存款 抵扣時, 借:管理費用-辦公費 負數 借:應交稅費-減免稅
2019-01-21 14:28:05
你好,可以減免的 按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅”科目,貸記“管理費用”等科目。
2016-10-18 08:47:05
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