草莓 追問

2020-04-07 19:23

老師我們購(gòu)買樣品，對(duì)方讓轉(zhuǎn)個(gè)人賬戶，這個(gè)也沒有發(fā)票，是不是我們只能取現(xiàn)金再匯給他呢？這個(gè)沒有發(fā)票，外賬會(huì)計(jì)也不能記賬吧？

樸老師 解答

2020-04-07 19:24

嗯，外賬會(huì)計(jì)做賬做取備用金的就行了，要找發(fā)票來沖

草莓 追問

2020-04-07 19:29

用發(fā)票來對(duì)上這個(gè)現(xiàn)金支出讓外賬會(huì)計(jì)做賬就可以了對(duì)吧。就是跟真是業(yè)務(wù)不一樣了對(duì)吧。支出金額一樣就可以了對(duì)吧

樸老師 解答

2020-04-07 19:31

是的，就是這個(gè)意思的

草莓 追問

2020-04-07 19:34

老師還有我們用現(xiàn)金買的一些東西，只有收據(jù)這個(gè)外賬會(huì)計(jì)怎么記賬呢，有的收據(jù)后期多可以合計(jì)開發(fā)票，但是有的就是收據(jù)了。這個(gè)分別怎么記賬呢

樸老師 解答

2020-04-07 19:36

就是先掛往來，來發(fā)票沖往來，如果來了發(fā)票就要調(diào)增

草莓 追問

2020-04-07 19:40

是開不了發(fā)票要調(diào)增吧？這個(gè)往來具體掛那個(gè)科目？先做應(yīng)付賬款借方，收到發(fā)票做應(yīng)付賬款貸方？

草莓 追問

2020-04-07 19:40

設(shè)置一個(gè)零星采買戶頭

樸老師 解答

2020-04-07 19:42

是的，開不了發(fā)票的調(diào)增，往來科目用其他應(yīng)收款

草莓 追問

2020-04-07 19:47

其他應(yīng)收款？老師具體分錄幫我下面吧？有點(diǎn)不明白。掛賬時(shí)，和沖往來時(shí)分別昂我寫下啊

樸老師 解答

2020-04-07 19:52

借其他應(yīng)收款貸銀行/現(xiàn)金
來發(fā)票借費(fèi)用貸其他應(yīng)收款
沒來發(fā)票的借營(yíng)業(yè)外支出貸其他應(yīng)收款

草莓 追問

2020-04-07 20:55

老師沒明白為什么用其他應(yīng)收款？還有沒發(fā)票的要什么時(shí)候做營(yíng)業(yè)外支出？是一個(gè)月沒收到票就做營(yíng)業(yè)外支出還是多久？

樸老師 解答

2020-04-07 22:25

因?yàn)闆]有發(fā)票，就掛往來，還得收回來的錢就做其他應(yīng)收款。
沒有發(fā)票的要調(diào)增，所以轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出繳納所得稅
一般跨年就調(diào)了

草莓 追問

2020-04-07 22:36

跨年了科目里剩下的金額就在匯算清繳時(shí)調(diào)整對(duì)吧？老師這個(gè)不是沒收回來錢呀是買東西付款了對(duì)方?jīng)]開發(fā)票給的收據(jù)。

樸老師 解答

2020-04-08 08:05

是的，調(diào)增就可以了，沒有發(fā)票的支出也是調(diào)增

草莓 追問

2020-04-08 08:11

老師這個(gè)是沒收回來的票，視同錢？做其他應(yīng)收款？還是不太明白

樸老師 解答

2020-04-08 08:13

沒有發(fā)票的就先掛往來，不掛也行，你可以直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出

草莓 追問

2020-04-08 08:47

好的老師。

樸老師 解答

2020-04-08 08:47

明白了嗎？你得明白才行