JY小可愛(ài)i 追問(wèn)

2020-03-24 15:52

那兩者分錄是怎樣的呢？需要一起坐在賬本里面嗎

汪晨老師 解答

2020-03-24 15:56

每月需要做計(jì)提繳納分錄，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄年底做就可以
計(jì)提  借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸  應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  繳納   借   應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅    貸  銀行存款
年底結(jié)轉(zhuǎn)   借   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額，減免稅款）
借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值是（銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)出多交增值稅）貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸  應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅或者做相反的分錄

JY小可愛(ài)i 追問(wèn)

2020-03-24 16:04

認(rèn)證增值稅發(fā)票的分錄怎么做呢

汪晨老師 解答

2020-03-24 16:05

認(rèn)證不需要做額外分錄   在你取得發(fā)票時(shí)    借   費(fèi)用/成本等   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸  銀行存款