一木成林 追問

2019-12-02 12:56

申報還要和專管員聯系嗎

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:00

如果你不會的最好聯系的

一木成林 追問

2019-12-02 13:00

如果11月銷項-進項=13600，11月領票時30000的增值稅，那么12月申報時就不用再交稅了還有16400留到19年1月份可以減。
那11月份算不算沒有交稅？
申報附加稅時應該是按13600算附加吧？

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:03

實在不好意思，沒太看清楚您的意思，你的意思是說11月銷項減去進項是13600，11月領票時30000的增值稅是啥意思，請明確一下以便于回答的啊

一木成林 追問

2019-12-02 13:05

輔導期內領票得先預繳增值稅，這個老師不知道？

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:16

是需要的哦，根據《增值稅一般納稅人納稅輔導期管理辦法》（國稅發〔2010〕40號）第九條規定，輔導期納稅人一個月內多次領購專用發票的,應從當月第二次領購專用發票起，按照上一次已領購并開具的專用發票銷售額的3%預繳增值稅，未預繳增值稅的，主管稅務機關不得向其發售專用發票。預繳增值稅時，納稅人應提供已領購并開具的專用發票記賬聯，主管稅務機關根據其提供的專用發票記賬聯計算應預繳的增值稅

一木成林 追問

2019-12-02 13:22

是的。
如果11月銷項-進項=13600，11月領票時30000的增值稅，那么12月申報時就不用再交稅了還有16400留到19年1月份可以減。
那11月份算不算沒有交稅？
申報附加稅時應該是按13600算附加吧？
那這個該怎么做呢？

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:28

11月份是算交稅的，申報是按照13600繳納的
增值稅表你是不需要填寫附表四的，你的預繳納會自動帶出的，本期應補退會現實不用繳納的有
然后附加稅你正常申報就行的
你好，老師工作不易，請妥善評價不要差評，老師一定盡心力解決你的問題歡迎繼續追問

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:30

申報額時候先看看是否會帶出稅款，如果已經繳納是不會的，如果帶出的你可以再咨詢的

一木成林 追問

2019-12-02 13:36

沒太看明白老師說的話，老師能在詳細說一下嗎？
預繳的那稅款不能自動出來，只能手填的

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:46

親，填寫留抵稅額就行的，如果不是預繳書款性質的說明是上期做的待抵扣進項稅額的