小謝 追問

2019-10-14 14:06

已認證，還沒做分錄

小謝 追問

2019-10-14 14:07

但要進項稅轉出

bamboo老師 解答

2019-10-14 14:09

是成本還是費用發票

小謝 追問

2019-10-14 14:56

送客戶禮品

bamboo老師 解答

2019-10-14 14:57

那可以只寫一筆分錄
借：管理費用-業務招待費
應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：庫存現金
應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出

小謝 追問

2019-10-14 15:04

比如金額1000，管理費用-業務招待費 884.96應交稅費-應交增值稅-進項稅額 115.04，庫存現,1000，應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出，金額對不上了

bamboo老師 解答

2019-10-14 15:05

借：管理費用-業務招待費  1000
應交稅費-應交增值稅-進項稅額 115.04
貸：庫存現金  1000
應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出   115.04
怎么會對不上？

小謝 追問

2019-10-14 15:09

但發票總金額含稅價付了1115.04呢，怎么庫存現金是 1000呢 謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-10-14 15:10

您發票總金額1115.04   價稅分錄各自是多少 或者把發票給我看看

小謝 追問

2019-10-14 15:15

好的，老師。我是舉個例子

bamboo老師 解答

2019-10-14 15:16

計入管理費用跟庫存現金的是發票的總金額  兩個稅費科目根據發票的稅額填寫 分錄肯定是平的

小謝 追問

2019-10-14 15:18

是送給客戶的禮品

bamboo老師 解答

2019-10-14 15:19

借：管理費用-業務招待費 7900
應交稅費-應交增值稅-進項稅額 908.85
貸：庫存現金 7900
應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出908.85

小謝 追問

2019-10-14 15:23

這個月認證了放在下個月做可以嗎

bamboo老師 解答

2019-10-14 15:25

放在下個月做的話 這個月申報表的進項稅額跟賬上的不一樣

小謝 追問

2019-10-14 15:33

這個問題放在平臺上，大家看，上面的發票打馬賽克，省的騷擾電話不斷

bamboo老師 解答

2019-10-14 15:34

您上傳的時候把單位名稱涂抹一下啊

小謝 追問

2019-10-14 15:36

現在這怎么辦呢，老師結轉的時候分錄呢

bamboo老師 解答

2019-10-14 15:38

結轉到本年利潤么