????????Y Y 追問

2019-10-11 08:05

不是，是有兩個預收賬款科目（一個科目編號為200305，另一個編號為200301）

????????Y Y 追問

2019-10-11 08:33

現在已經跨年了，但是沒有影響到損益類科目，（收入和稅費的科目都沒有記錯），我可不可以現在做一筆調整分錄：借：預收賬款220301
           貸：預收賬款220305

郭老師 解答

2019-10-11 09:22

你好，可以的，

????????Y Y 追問

2019-10-11 09:29

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2019-10-11 09:37

不用客氣的，

????????Y Y 追問

2019-10-11 09:39

老師，我還想問下今年一季度和二季度的預收也掛錯了預收賬款的科目編號（收入和稅費科目沒錯）是不是也可以做一筆同樣的預收賬款調整科目？還是說需要先沖紅原來錯的會計分錄，再做一筆正確的分錄？

郭老師 解答

2019-10-11 09:40

是的，可以這么做的

????????Y Y 追問

2019-10-11 09:43

按調整分錄借：預收賬款220301
                      貸：預收賬款220305
這樣做是嗎？不用沖紅原來錯的分錄再做真確的是吧

郭老師 解答

2019-10-11 09:47

是的，可以簡單這么寫，摘要寫清楚

????????Y Y 追問

2019-10-11 09:49

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2019-10-11 10:18

不用客氣的，