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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2019-10-05 17:15

你好,是因為什么原因退回的 增值稅,附加稅?

usrrt 追問

2019-10-05 17:17

稅務(wù)局系統(tǒng)稅率錯誤,后來稅局統(tǒng)一辦理了退稅。這個分錄怎么做?

鄒老師 解答

2019-10-05 17:21

你好
借;銀行存款,貸;應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅,附加稅

usrrt 追問

2019-10-05 17:40

老師:附加稅要做沖稅金及附加嗎?

鄒老師 解答

2019-10-05 18:01

你好,如果之前計提了,現(xiàn)在退回附加稅,那就需要沖銷稅金及附加的

usrrt 追問

2019-10-05 18:06

退的稅是1季度的,已計提并繳納過的。

鄒老師 解答

2019-10-05 18:07

你好,那退回附加稅這樣做分錄
借;銀行存款,貸;應(yīng)交稅費——附加稅
借;應(yīng)交稅費——附加稅,貸;稅金及附加

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相關(guān)問題討論
你好,是退回出口退稅還是多交退稅
2017-04-07 09:13:35
以前交稅的時候怎么做的,現(xiàn)在做紅字就可以了(*^▽^*)
2019-07-31 14:07:59
你好,是因為什么原因退回的 增值稅,附加稅?
2019-10-05 17:15:37
借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅 借應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅貸銀行存款 借稅金及附加貸應(yīng)交稅費--明細稅種 借應(yīng)交稅費--明細稅種貸銀行存款
2019-01-29 16:08:48
這個可以計入其他收益
2020-12-08 12:59:16
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