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送心意

答疑蘇老師

職稱注冊會計師

2019-09-08 14:39

你好 這個不用特別做分錄 進項留底就反應(yīng)在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅=轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方 進項稅額不足就是需要繳納增值稅

CC 追問

2019-09-08 14:41

留抵的貸方呢

答疑蘇老師 解答

2019-09-08 14:42

你好 老師沒明白你的意思 留底的話 是反應(yīng)在借方的

CC 追問

2019-09-08 14:47

借方和貸方應(yīng)分別如何寫分錄

答疑蘇老師 解答

2019-09-08 14:52

你好 看下老師給你發(fā)的圖片

CC 追問

2019-09-08 15:12

每筆進項稅額和銷項稅額都要先進行結(jié)轉(zhuǎn)嗎

答疑蘇老師 解答

2019-09-08 15:13

你好 是的 需要進行結(jié)轉(zhuǎn)的

上傳圖片 ?
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一般納稅人兼營免稅項目或者非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)而無法劃分不得抵扣的進項稅額的,按下列公式計算不得抵扣的進項稅額: 不得抵扣的進項稅額=當月無法劃分的全部進項稅額×當月免稅項目銷售額、非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)營業(yè)額合計÷當月全部銷售額、營業(yè)額合計
2022-01-11 09:28:24
您好 請問去年年末的時候增值稅三級科目沒有結(jié)平么
2019-10-31 18:22:24
你好 這個不用特別做分錄 進項留底就反應(yīng)在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅=轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方 進項稅額不足就是需要繳納增值稅
2019-09-08 14:39:29
借應(yīng)交稅費-增值稅加計扣除 貸其他收益 借應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸增值稅加計扣除 銀存
2019-07-11 10:27:35
你好 借:應(yīng)交稅費- 貸:其他收益 銀行存款
2019-06-24 22:48:20
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