陸遙1991 追問

2019-08-20 15:29

這個我知道啊，可是對方說是免費樣品他們不給開票

陸遙1991 追問

2019-08-20 15:30

要開票的話也只開一部分發票

陳詩晗老師 解答

2019-08-20 15:30

這是準則規定
他有什么理由 不開票
他有義務 向你開票

陸遙1991 追問

2019-08-20 15:31

那這種情況我可不可以開的發票部分沖賬，不開發票的部分當做違約金計入營業外支出里面

陸遙1991 追問

2019-08-20 15:33

他們是走系統的，免費樣品是不收錢的也不開票，開票了他們那邊不好做賬

陳詩晗老師 解答

2019-08-20 15:36

同學
如果你不開票，你這部分款項只能作為無法退回的壞賬處理
但是你這個如果要稅前扣除，你需要去稅局申請專項申報

陸遙1991 追問

2019-08-20 15:47

那如果我匯算清繳的時候把一部分調出來報稅，這樣可以嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-08-20 15:57

可以。這就是不能稅前扣除。可以這樣處理。

陸遙1991 追問

2019-08-20 15:58

嗯嗯，那就是做賬做到營業外支出，匯算清繳的時候調出來，再確認一下，對吧？

陸遙1991 追問

2019-08-20 16:02

實際上這部分錢在今年1月就已經支付出去了，當時是按照貨款做的賬，現在要調賬的話會不會太明顯了，會不會有什么影響啊？

陳詩晗老師 解答

2019-08-20 17:42

是的。同學。做到營業外支出，后面納稅調整。
這并不影響，匯算清繳前調整都是正常的。