小丸子 追問

2019-06-10 16:15

你好，沒有認證

bamboo老師 解答

2019-06-10 16:19

借：成本費用等
應交稅費——待認證進項稅額
貸：應付賬款等

小丸子 追問

2019-06-10 16:25

老師  發票已經開了  貨沒發  款沒收到  請問怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-06-10 16:31

借：應收賬款
貸：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額

小丸子 追問

2019-06-10 16:34

老師  等收到貨款 發貨  再確認收入對嗎

bamboo老師 解答

2019-06-10 16:36

等到貨物發出的時候就可以確認 
關鍵是看合同怎么簽訂的

小丸子 追問

2019-06-10 16:38

確認收入   借  銀行存款  貸  主營業業務收入    應收賬款           是這么做嗎

bamboo老師 解答

2019-06-10 16:41

借：應收賬款
貸：主營業務收入
借：銀行存款
貸：應收賬款

小丸子 追問

2019-06-10 16:54

老師  增值稅10%加計扣除  如何計提   如何做分錄呢

bamboo老師 解答

2019-06-10 17:00

實際抵減的時候做分錄
借：應交稅費——未交增值稅
貸：其他收益
銀行存款

小丸子 追問

2019-06-10 17:03

老師  不需要做計提嗎   只是在次月交納的時候多一步其他收益

小丸子 追問

2019-06-10 17:12

謝謝老師的耐心解答