老師你好，銷售員給了我三張洗衣機彩電的增值稅專用發票，以公司抬頭開的，未稅金額一共是25474元，我當月也抵扣了。但不是公司用的，我該怎么記分錄，固定資產還是管理費用，銷售員公司賬有付款，我能借管理費用-福利費，貸其他應收款-銷售員嗎？

答： 同學你好，這種情況的話，建議記入借管理費用-福利費，貸其他應收款-銷售員，把抵扣的進項轉出吧。

您好老師，單位經辦人員用自己的銀行卡往充值卡上充值，然后分配給各個員工使用，當月將款項進行了報銷。 在下月收到增值稅專用發票，請問如何作賬？剛收到的解答是：借：其他應收款貸：庫存現金等借：管理費用等貸：其他應收款這個不要從預付賬款走嗎？管理費用是不是按部門或者人員分攤？

答： 你好 用其他應收款或預付賬款都是可以的 管理費用可以總計寫分錄的

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

做外賬，普票做賬直接借管理費用160 貸其他應收款160要是增值稅專用發票:借管理費用141.59 應交稅費-應交增值稅18.41 貸其他應收款160普票和增票是這樣的做法嗎

答： 你好，普票和專票是這樣的做法沒錯