想太多小姐 追問

2019-05-23 13:59

借，原材料
.. 應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：應付賬款

張艷老師 解答

2019-05-23 14:00

借：原材料  貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出）

想太多小姐 追問

2019-05-23 14:09

老師那原材料已經按照不含稅單價做了出庫，多出來的庫存怎么處理呢，扔在賬上？

張艷老師 解答

2019-05-23 14:14

需要調整結轉的成本了。

想太多小姐 追問

2019-05-23 14:14

這種怎么調啊老師，還要修改年報嗎

張艷老師 解答

2019-05-23 14:18

您這個失控的發票，是什么時候發生的？

想太多小姐 追問

2019-05-23 14:24

2018年5月發生的，失控的發票是2017年12月認證的，但是當初年報已經報完了

張艷老師 解答

2019-05-23 15:17

如果您公司采用月末一次加權平均法的話，可以并入計算加權平均價格的。如果不是的話，需要調整2017年的成本，還需要重新做2017年的匯算清繳。