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這邊對公轉(zhuǎn)賬到一個公司后，需要他開具發(fā)票，對方開具了另一個公司的發(fā)票，不是對公轉(zhuǎn)賬的那個公司的發(fā)票，可以入賬嗎？如果開一個代收款證明這樣可以嗎？
Chenling????
于2019-04-29 23:10 發(fā)布 ??4288次瀏覽
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陳詩晗老師
職稱： 注冊會計師,高級會計師
2019-04-29 23:43
老師我23年當(dāng)年的成本是240萬，然后24年中旬，納稅評 問
執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則： 調(diào)整多計成本：借 “以前年度損益調(diào)整” -400000 ，貸相關(guān)成本科目 400000 。 調(diào)整所得稅（假設(shè)稅率 25%）：借 “以前年度損益調(diào)整” 100000 ，貸 “應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交企業(yè)所得稅” 100000 。 結(jié)轉(zhuǎn) “以前年度損益調(diào)整”：借 “利潤分配 - 未分配利潤” 300000 ，貸 “以前年度損益調(diào)整” 300000 。 調(diào)整盈余公積（若計提，按 10% ）：借 “盈余公積 - 法定盈余公積” 30000 ，貸 “利潤分配 - 未分配利潤” 30000 。 執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則：采用未來適用法，在發(fā)現(xiàn)當(dāng)期調(diào)整，直接沖減多計成本。如借相關(guān)成本科目 -400000 ，貸對應(yīng)科目 400000 ，同時調(diào)整補繳所得稅分錄 答
現(xiàn)在做匯算清繳，怎么沒有A107040減免所得稅優(yōu)惠明 問
已經(jīng)取消，在主表優(yōu)惠明細欄填寫 答
老師好,請問一下物業(yè)公司水費差額征收,增值稅申 問
收取業(yè)主水費時： 借：銀行存款 / 庫存現(xiàn)金等 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費 —— 簡易計稅 支付自來水公司水費時： 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費 —— 簡易計稅 貸：銀行存款等 物業(yè)公司水費差額征收，會計入賬以差額作為收入。收取業(yè)主水費時，按差額確認主營業(yè)務(wù)收入及應(yīng)交稅費；支付自來水公司水費時，沖減主營業(yè)務(wù)成本及應(yīng)交稅費。 答
@郭老師，郭老有在嗎？沒有認證抵扣的發(fā)票可以先入賬 問
可以的，沒有認證的做應(yīng)交稅費待認證 借管理費用， 應(yīng)交稅費待認證 貸銀行存款 答
適用已執(zhí)行新金融準(zhǔn)則、新收入準(zhǔn)則和新租賃準(zhǔn)則 問
本期數(shù)是本季度數(shù)據(jù)，上期數(shù)是去年同期數(shù) 答
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
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