o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 11:38

費(fèi)用可以這樣，那沒有認(rèn)證抵扣的庫存商品也可以先入賬先結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

郭老師 解答

2025-04-11 11:44

可以呀，沒有問題。把管理費(fèi)用改成庫存商品就行，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 11:49

沒有認(rèn)證的是記待認(rèn)證還是待抵扣，這兩個明細(xì)有什么不一樣

郭老師 解答

2025-04-11 11:52

待抵扣當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月不允許抵扣，需要稅務(wù)局比對之后才抵扣的，
待認(rèn)證是沒有認(rèn)證的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 11:52

那這個是記待認(rèn)證吧？

郭老師 解答

2025-04-11 11:54

是的對的是的對的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 11:59

我們有產(chǎn)品拿 到外面去加工，收到的進(jìn)項(xiàng)是做什么呀，是做管理費(fèi)用-加工費(fèi)嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 12:03

開的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是勞務(wù)，貼合加工，加工費(fèi)之類的

郭老師 解答

2025-04-11 12:05

借委托加工物資、加工費(fèi)
貸銀行存款

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 14:44

只能做委托加工物資嗎。做委托加工物資能結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 14:48

現(xiàn)在是利潤偏高，沒有認(rèn)證的發(fā)票想先入賬做點(diǎn)費(fèi)用，然后庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本，加工費(fèi)做委托加工物資影響不了成本吧？

郭老師 解答

2025-04-11 14:48

對的是的，
結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品庫存商品在結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 14:53

是說先做到委托加工物資，委托加工物資再結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品，庫存商品再結(jié)轉(zhuǎn)到成本？

郭老師 解答

2025-04-11 14:57

對的是的對的是的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:02

分錄是怎么樣的？

郭老師 解答

2025-04-11 15:03

借委托加工物資，
貸原材料，
借委托加工物資，貸銀行存款，
借庫存商品，貸委托加工物資，
借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:04

有個問題，我以為說成本不夠，把沒有認(rèn)證的發(fā)票先做了，結(jié)果結(jié)轉(zhuǎn)成本還是那么多，沒有影響利潤，影響的是資產(chǎn)負(fù)債表的庫存商品。。。。。因?yàn)槌杀揪褪前词杖氲?5%結(jié)轉(zhuǎn)的，做不做，它都是按75%結(jié)轉(zhuǎn)的，現(xiàn)在沒有費(fèi)用發(fā)票影響不到利潤，利潤偏高怎么辦？

郭老師 解答

2025-04-11 15:09

暫估費(fèi)用降低利潤。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:12

去年一年都沒有交過企業(yè)所得稅，今年第一季度的收入有3706625.08，需要交點(diǎn)企業(yè)所得稅嗎

郭老師 解答

2025-04-11 15:14

實(shí)際有利潤你就得交。如果你今年有利潤，之前年度有虧損，用虧損彌補(bǔ)的話，這個就不用交。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-04-11 15:14

目前利潤總額有210083.27，按5%算要交10504.17元的企業(yè)所得稅，這個企業(yè)所得稅多嗎？我不知道老板那邊想不想交企業(yè)所得稅，還是說我再暫估點(diǎn)費(fèi)用，再少交點(diǎn)還是說不交？

郭老師 解答

2025-04-11 15:14

你用繳納的稅款/不含稅的收入算一下呢，什么行業(yè)的？你看下你稅負(fù)達(dá)到了沒有，一般商業(yè)的1%。