我們2月份的兩張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已抵扣，失控了，3月份可以做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎

答： 您好 2月份的兩張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已抵扣，失控了，3月份可以做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

老師你好，2019.5月轉(zhuǎn)出2張失控發(fā)票，這兩張失控發(fā)票是2月份的，2月本來留抵了2500元，修改了2月份的報(bào)表做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，2月份的留抵稅額就沒有了，我5月份怎么做留底賬務(wù)。現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)有2500差額

答： 你直接轉(zhuǎn)出來了賬上沒處理嗎

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我單位是建筑業(yè)，2017年3月份收到一張電纜的發(fā)票，2017年3月份已認(rèn)證，抵扣，昨天稅務(wù)局來電話說這張發(fā)票失控了，讓進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我今天去稅務(wù)局進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，交了增值稅和滯納金，我想問會(huì)計(jì)分錄咋做

答： 增值稅正常做: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金 貸:銀行(現(xiàn)金)等 滯納金: 借:營(yíng)業(yè)外支出 貸:銀行(現(xiàn)金)等 而且在企業(yè)所得稅匯算的時(shí)候是不能在稅前扣除的!