? ? ? 追問

2019-02-27 10:04

老師，對方是取消這筆服務(wù)

? ? ? 追問

2019-02-27 10:08

沒有重新開發(fā)票 
增值稅已經(jīng)扣了，我應(yīng)該怎么做賬呢 
已經(jīng)交的增值稅需要轉(zhuǎn)到預(yù)繳增值稅嗎

? ? ? 追問

2019-02-27 10:37

我還需要對方的退票說明嗎 
稅務(wù)局會要求說明資料嗎

宸宸老師 解答

2019-02-27 09:28

您好， 
是由于什么原因開負(fù)數(shù)發(fā)票的呢？

宸宸老師 解答

2019-02-27 09:57

好的，就是說開票明細(xì)，對方覺得不對，所以發(fā)票退回了。 
那么您后面還要開一張正確的藍(lán)字發(fā)票的。 
您可以直接做賬 
借：主營業(yè)務(wù)收入  
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
借方負(fù)數(shù)：主營業(yè)務(wù)收入  
借方負(fù)數(shù)：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
摘要寫清楚，紅沖幾號憑證就可以了

宸宸老師 解答

2019-02-27 10:06

好的好的，就類似于銷售退回對嗎？ 
那就您直接做分錄： 
借方負(fù)數(shù)：應(yīng)收賬款/銀行存款 
貸方負(fù)數(shù)：主營業(yè)務(wù)收入  
貸方負(fù)數(shù)：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
 
（上面的借方應(yīng)該都是貸方，我筆誤了抱歉）

宸宸老師 解答

2019-02-27 10:12

您好，您一開始不是已經(jīng)說了（19年1月份開了一張負(fù)數(shù)發(fā)票，是18年12月開的）

宸宸老師 解答

2019-02-27 10:40

您如果只是退貨之類的， 那您需要開負(fù)數(shù)發(fā)票的。稅務(wù)局不會要求說明資料，但需要留存對方不要貨款的證明。